كل ما تود معرفته عن محاسبة البنوك وأهم كورساتها المجانية المعتمدة
محاسبة البنوك , تعد المحاسبة المصرفية من أهم جوانب المحاسبة المالية. إنها عملية تسجيل المعاملات المالية وتصنيفها وتلخيصها لتوفير معلومات مفيدة في اتخاذ قرارات العمل. يعد إعداد البيانات المالية أهم جزء من المحاسبة المصرفية. تستخدم البيانات المالية من قبل الإدارة لاتخاذ قرارات حول كيفية تخصيص الموارد ومن قبل المستثمرين والدائنين لاتخاذ قرارات بشأن الاستثمار في الشركة أو إقراضها.
محاسبة منشات مالية “البنوك” Accounting banks
تختص محاسبة البنوك بكل المنشآت المالية فقط وطبيعة عملها القائمة على قبول الودائع وإقراض الأموال.وتبرز وظيفة محاسبة البنوك في أن التقارير والبيانات المختلفة الصادرة عن البنوك تعبر بنسبة كبيرة عن أقتصاد الدولة حيث أن جميع البنوك بمختلف انواعها تقع تحت اشراف البنك المركزي.
وقد نشأت هذه الفكرة في ايطاليا قديما حيث بدأت بتبديل العملات الاجنبية بالعملات المحلية ثم تطورت الي قبول الودائع النقدية المختلفة. تعود كلمة بنك الي كلمة ايطالية الاصل (بانكو) والتي تعني المنضدة التي يتم الجلوس عليها وتبادل العملات كما كان في العصور الوسطي. وبرز دور البنوك تبعا لتطور المعاملات النقدية المختلفة علي مر العصوركما عرفه العرب قبل الاسلام في مكه بالتحديد بعد اشتهارها بالتجارة مع الشام واليمن وكان النبي صلي الله عليه وسلم مشهورا في قبيلته بالصادق الامين حتي استأمنته القبيلة كلها علي ودائعهم.
ما هو تعريف المحاسبة المصرفية بالتفصيل
المحاسبة المصرفية هي عملية تسجيل وتصنيف وتلخيص المعاملات المالية لإعداد التقارير لإدارة البنك. أهم شيء في المحاسبة المصرفية هو الدقة. يجب أن يتمتع المحاسبون المصرفيون بفهم قوي للخصم والائتمان، بالإضافة إلى إمساك الدفاتر المزدوجة. يجب أن يكونوا قادرين أيضًا على استخدام برامج المحاسبة لإنشاء التقارير. هناك العديد من الدورات التدريبية المجانية عبر الإنترنت التي يمكن أن تساعدك في تعلم المحاسبة المصرفية. إليك بعضًا من أفضلها: 1. مقدمة في المحاسبة المالية من Coursera 2. مبادئ المحاسبة 1 من Udemy 3. المحاسبة المالية المتوسطة 1 من edX 4. أساسيات المحاسبة المالية من Skillshare
تعريف البنوك الوضع القانوني و طبيعة العمل و كل أنواع البنوك
هو منشأة مالية تتاجر بالنقود ولها غرض رئيسي هو العمل كوسيط بين رؤوس الأموال التي تسعى للبحث عن مجالات الاستثمار وبين مجالات الاستثمار التي تسعى للبحث عن رؤوس الأموال، تعود نشأة الأعمال المصرفية إلى عهود قديمة جدًا لكن ليس من الواضح تحديد الزمن الدقيق لنشأة الأعمال المصرفية المختلفةن فبعض الأدلة تمتد إلي وجود المعملات المصرفية إلى الحضارة السومرية، وقد استمر النشاط المصرفي حتى منتصف القرن الثاني عشر الميلادي والذي يعتبر البداية الفعلية لنشأة البنوك الحديثة.
اماكن كورسات محاسبة في القاهرة وأهم كورساتها
وفيم يلي سنتناول أنواع البنوك المختلفة
اولاً/ من حيث الوضع القانوني للبنك
1.بنوك عامة .
2.بنوك مختلطة.
3.بنوك خاصة.
ثانيًا / من حيث طبيعة عملها
1.بنوك تجارية.
2.بنوك زراعية.
3.بنوك صناعية.
4.بنوك عقارية.
ثالثًا/ من حيث مصادر اموالها
1.بنوك مركزية.
2.بنوك الودائع.
رابعًا/من حيث شرعية الاعمال
1.بنوك تقليدية.
2.بنوك اسلامية.
أهداف محاسبة البنوك
1.تسجيل العمليات الحسابية البنكية بمنتهي الدقة والسرعة.
2.تعدد واختلاف سجلات البنوك الإحصائيه لكثرة تشابه العمليات البنكية.
3.إجراء جميع العمليات البنكية الخاصه بالتعهدات .
عناصر محاسبة البنوك
1.النظرية المحاسبية/ وهي نظرية القيد المزدوج.
2.المجموعة الدفترية /وهي عبارة عن
دفاتر تسجل فيها العمليات البنكية المختلفة.
3.المجموعة المستندية/ وهي المستندات التي يتم التسجيل بموجبها.
4.مجموع القواعد والتعليمات الإجرائية للعمل المحاسبي / وهي التي تبين حركة سير الاوراق والمستندات.
5.مجموعة أساليب الرقابة الداخلية / وهي مجموعة من الوسائل محاسبية أو إدارية .
كورسات محاسبة البنوك المجانية المعتمدة
• كورس محاسبة البنوك الشامل المجاني من هنا .
• دورات البنوك المختلفة من هنا .
• أهم الكورسات المطلوبة للعمل في البنوك مجانا من هنا .
• دبلومة المحاسب البنكي المحترف من هنا .
• كتاب شامل لمحاسبة البنوك pdf من هنا .
تاريخ محاسبة البنوك
تتأرجح محاسبة البنوك إلى أوقات قديمة للغاية في التاريخ المالي، حيث كانت معظم البنوك تعتمد على نظم محاسبية تدوين بسيطة. وفي السنوات الأخيرة، شهدت محاسبة البنوك تطورًا كبيرًا في العمليات الداخلية للبنوك، وأساليب التحليل المالي والتوثيق وإعداد التقارير. ومع ظهور التقنيات الحديثة، اصبح بإمكان المحاسبين استخدام البرامج المحاسبية الحديثة لإدارة البيانات حول الصفقات المالية والبنوك.
محاسبة العملاء
كيفية حساب العملاء والمديونية
تعني محاسبة العملاء بتتبع وتسجيل الأموال المستحقة من العملاء والتي لم يتم دفعها حتى الآن. ويمكن حساب المديونية عن طريق تقارير الحسابات وموازنات العملاء، وتشمل المكونات الرئيسية لها نوعية الديون، مدة الدين، والمبالغ المستحقة، وذلك بهدف متابعة دفعات العملاء وتفادي المخاطر المتعلقة بالديون.
أساليب محاسبة الديون العميلية
تحتوي محاسبة الديون العميلة على العديد من الأساليب المختلفة، والتي تختلف حسب الوضعية المالية للشركة ونوع الديون. ومن أهم الأساليب المستخدمة تقرير عمر الديون المستحقة؛ حيث يتم استخدامه لتقييم حجم الدين ومدى السيطرة عليه، وتحليل حركة الأموال وإدارة النقدية المشهورة. كما يمكن استخدام الميزانية الشهرية وتقارير الحسابات لمتابعة الأمور المالية والعمليات الدائنة والمديونة.
محاسبة الرصيد النقدي
مفهوم الرصيد النقدي وطرق التحليل المالي
تعني محاسبة الرصيد النقدي بتتبع وتسجيل الأموال المتاحة لدى الشركة في الحساب النقدي. يتم تحليل هذه المكونات المالية باستخدام تقارير مالية محددة تشمل تحليل الدخل والتوازن وتحديد رؤوس الأموال. ويحتوي تحليل الرصيد النقدي على عدة مفاهيم منها التقييم الاقتصادي والنقدي، وحساب أراء الثقة في الشركة.
ما هي مجالات و استراتيجيات ادارة الاعمال
كيفية إدارة الرصيد النقدي و احتساب الفوائد
تقوم إدارة الرصيد النقدي على مساعدة الشركة في التخطيط المالي وإدارة النقدية بطريقة فعالة. ويتم تحسين الرصيد النقدي عن طريق تحديد الفائض المتاح والتخلص من العجز المالي المتاح الآن. كما يمكن احتساب الفوائد على الرصيد المالي في حالة تخزينه في حساب الودائع ذات الأجل. ولتحقيق هذا، يتم تحديد سعر الفائدة ومدى الإيداع المتواجد لتحديد الفائدة المستحقة.